事业单位报销制度是指为了事业单位报销事项所制作的内容，是把收支账目开列清单，报请上级核销是行为。事业单位报销制度由华军下载为您提供免费下载，源文件为docx格式，安全无毒，方便用户自行编辑内容。更多关于事业单位报销制度请关注华军下载。

事业单位报销制度内容

      1、建立现金交接制度和支票使用登记制度

      事业单位要建立健全现金交接制度和支票使用登记制度。设置现金收款登记簿，用于记录创收活动中收到的现金。现金收款登记簿应记载收款日期、金额、合同号、收款人、交款人等详细事项;开据的现金收款单还应有收款人和交款人签字。设置支票使用登记簿，记载使用(或作废)支票的日期、号码、金额、使用人等详细信息。上述两类登记簿应做为会计档案保管。

      2、建立往来款项管理制度

      定期对事业单位往来款项进行全面清理，并将清理情况(清理前账面明细和挂账时间、已清理数额、清理后账面明细)报到财务计划部门。事业单位往来款项原则上不应跨年度，严禁单位将公款借给个人私用，个人借款办公事原则上不应跨月份，严禁个人借没有支出的大额现金(借多少还多少，或只使用一小部分)，借款单应注明具体用途，实际使用用途与借款单列示的用途应相符。

      3、完善收入合同管理制度

      事业单位要加强创收收入(包括科技服务收入、资产出租收入等)合同管理，设置专人负责合同管理工作。从事创收活动时，必须签订合同，合同应当连续编号。在取得收入时，合同金额、发票金额与收到款项必须一致方可入账，若SHI三者不一致，必须由有关人员书面写出原因，按规定权限报批后入账。对已签定了合同或协议，并且服务对象将服务款一次性付清后，在执行过程中，由于各种原因造成服务项目终止，需要给服务对象退款的，要写书面说明，并及时修订合同，由单位负责人批准后方可办理退款。合同要按编号整理、存档，不得随意处置、销毁。

事业单位报销制度其他事项

      费用的给付

      (a) 报销人依据审批手续完整的报销单到财务部出纳处签名领取费用。

      (b) 单位价格在2000元以下的报销费用,由出纳员用现金支付。

      (c) 单位价格在2000元以上的报销费用,原则上由出纳员用支票支付,特殊情况的可报财务部经理批准后,以现金支付。

      (d) 各费用发生前借支备用金的,由出纳员作冲减备用金处理。

      费用报销单据的保管

      (a) 费用报销单据由出纳按顺序编制付款凭证,送财务部会计汇总、记账。

      (b) 所有报销的费用单据,由财务部加密长期保存。

华军下载小编推荐

      事业单位报销制度是免费的word范文模板，有需要的就下载吧!华军下载提供精品word范文下载，事业单位报销制度，下载即可获得doc文件，可供您编辑修改替换，下载事业单位报销制度就到华军下载。