一、身份相关问题

      (一)身份登录与功能显示问题

      如果以开票员身份进入新上海电子税务局，“我要办税”、“我要查询”等功能会为空，因为此时新电子税局只展示发票使用功能模块。若要办理税费业务，需切换为“法人”、“财务负责人”、“办税员”等身份办理业务。可在登录后的门户点击右上方姓名，在弹出的卡片中点击【身份切换】按钮进入账户中心【企业信息管理】页面，查看当前登录的身份信息;对于在企业中存在多个身份的办理人员，可以点击【企业内身份切换】切换办理身份，即可看到对应菜单。

      (二)人员信息变更问题

      纳税人财务负责人、办税员、开票员信息发生变更时，可登录新电子税局，通过【涉税市场主体身份信息变更】功能，点击【新增】，选择变更项目，填写【变更后内容】，确认无误后勾选变更项目，点击【确定】，完成信息变更。

      二、申报相关问题

      (一)预填数据不符问题

      新电子税局对试点纳税人办理相关申报时提供数据预填服务。若确认式申报模式下预填数据与实际情况不符，应通过点击页面上的“我要填表”按钮，进入完整的申报表录入界面对预填数据进行修改;也可在点击【下一步】预览完整申报表时对数据进行修改。

      (二)申报提示上期未申报但实际已申报问题

      企业所得税申报时核心征管返回导入失败提示上期未申报

      需要到金三里核实所得税申报记录，把未申报的所得税补报后才可在电子税务局正常申报。

      企业所得税申报时因居民参股外国企业信息报告表未正确填报导致提示上期未申报(一月份情况)

      之前程序业务逻辑上限制了申报所得税需要先填报居民企业参股外国企业信息报告表，不选则默认为要填报，造成不涉及该业务的纳税人(未进行选择或误选为是)，在所得税全申报时提示上期未申报(现已更改为提示尚未申报居民参股外国企业信息报告表)。若纳税人误选居民参股外国企业信息报告表，纳税人端暂不能进行更改，更改需由税务人员从税务端进行：基础数据维护—数据调整—居民参股外国企业类型修改，修改提交后，纳税人端方可重新选择。纳税人端操作路径：我要办税→税费申报及缴纳→居民企业参股外国企业信息报告表;税务端操作路径为网上申报管理平台纳税人申报管理→基础数据维护→数据调整→居民参股外国企业类型修改。

      (三)申报成功但导入失败问题

      重复申报情况

      可能是大厅前台已做申报。若电子税务局提示重复申报信息，申报数据以金三为准，需要金三里核实企业是否已经申报，有申报信息的可通过税务端进行数据同步。

      票表比对不通过情况

      大多是申报表数据和金三数据不一致原因。例如小规模纳税人申报表校验严格，附列资料和主表数字相差一分钱，网络申报系统不能校验通过;纳税人营改增税负分析表的数据和附表一的数据存在几分钱的差异等。差一分钱是因为金三是取每笔发票四舍五入后的税额，电子税务局是根据开票总金额换算税额，金三是允许有几分钱误差的，但电子税务局校验较为严格。票表比对需要看后台报文信息，或将返回信息上报省局运维组分析;如果没有差额开票，小规模企业附列资料不需要提交(现已将附列资料和申报表取数金额误差调整为20元内)。

      (四)小规模纳税人无增值税申报表只有附加税费申报表问题

      经核实，若该户纳税人属于双定户，双定户在电子税务局里的申报中没有主税申报表。

      (五)已申报缴纳印花税后更正问题

      申报期内更正申报

      在当月申报期限内对已申报并已扣款的申报表进行更正;补缴通过自动缴款完成;多缴前台处理。

      申报期后至当月底更正申报

      可以对已申报的申报表进行更正。

      申报作废情况

      仅限于征期内对申报状态为已申报已导入未扣款的税费种进行作废;未申报导入的税费种可直接在常规申报中作废，操作路径为我要办税→税费申报及缴纳→更正申报/申报作废/常规申报。

      (六)主表第28栏①分次预缴税额填报异常问题

      预缴税款还没有入库，即纳税人交了税款，但是国库未把入库信息返回金三系统，导致票表比对不通过。税款入库后可以导入，期间可能需要1 - 2天，正常情况是隔天。税款入库后可以导入，运维人员核实后发送短信告知纳税人重新申报。

      (七)金三内按季申报但电子税务局内所属日期按月导致申报提示上期未申报问题

      企业在金三内存在登记变更信息，但该信息未及时同步到电子税务局。需到金三内确认企业信息(税(费)种认定);税务端进行导入同步：纳税申报管理—基础数据维护—数据导入—登记认定信息更新、申报数据和辅导期资格更新。

      (八)后台提取申报导入失败情况

      如当期《开具红字增值税专用发票信息表》开具的需做进项税额转出的税额与《附列资料二》中第20栏红字专用发票通知单注明的进项税额不符、当期开具专用发票金额合计数与《附列资料一》中相关销售额列合计数不符、当期开具普通发票金额合计数与《附列资料一》中相关销售额列合计数不符等情况会导致申报导入失败，需要查看后台报文信息，或将返回信息上报省局运维组分析。

      三、缴款相关问题

      (一)账户余额不足未完成扣款处理问题

      余额不足时可能出现扣款锁定状态，可以在【税费缴纳】功能切换到“缴款凭证处理”页面进行解锁。完成解锁即可重新发起扣款。

      (二)预约缴款按钮灰色问题

      涉及滞纳金超缴款期限情况

      由于涉及滞纳金，已超过缴款期限的税费不再提供预约缴款功能，建议尽快缴纳。

      待预约税费包含不同缴款期限情况

      待预约税费信息中如果包含不同缴款期限的，不能同时选择预约缴款，需要分别进行预约。

      四、完税证明相关问题

      若单位每月为非居民办理扣缴申报超100笔，需要批量开具完税证明，新电子税局支持批量开具。针对明细数量超过100条(20张)的大批量开具完税证明的需求，新电子税局支持异步生成完税证明模式。异步是指单位发起下载申请后，新电子税局会在后台进行PDF文件制作，生成文件完成后可至【开具记录】中下载压缩文件包，文件保留12小时。